Toutes les entreprises de services monétaires (ESM) et les fintechs enregistrées auprès du CANAFE doivent effectuer un examen périodique de l'efficacité de leur programme de lutte contre le blanchiment d'argent. Il s'agit d'une obligation légale que les prestataires bancaires et autres agents réglementaires vous demandent de respecter.
En tant que nouvelle ESM, vous ne savez peut-être pas ce qu'évalue un examen de l'efficacité de la lutte contre le blanchiment d'argent. Voyons ce que l'on attend de votre ESM et comment nous pouvons vous aider.
Qu'est-ce qu'un examen de l'efficacité de la lutte contre le blanchiment d'argent ?
Un examen de l'efficacité des mesures de lutte contre le blanchiment d'argent (également appelé audit AML) est un examen complet de votre programme de conformité en matière de lutte contre le blanchiment d'argent. Il évalue si vos politiques, contrôles et procédures sont documentés et fonctionnent dans la pratique.
En vertu de la loi canadienne, toute entité réglementée par le CANAFE doit effectuer un examen de l'efficacité tous les deux ans. Vous devez commencer l'audit au plus tard 24 mois après le dernier examen AML.
Pourquoi un audit AML est-il si important ?
Un examen de l'efficacité est un outil qui :
- Vérifie que votre programme AML/CTF fonctionne comme prévu
- Identifie les lacunes ou les angles morts de vos contrôles
- Rassure les régulateurs et les partenaires bancaires
Il vous permet d'identifier les faiblesses du programme de conformité de votre MSB et de combler les lacunes avant que les autorités ne prennent des mesures. Si vous ne procédez pas à un audit en temps voulu et ne renforcez pas vos politiques de conformité, FINTRAC peut vous infliger des sanctions.
Vous risquez des sanctions financières, une responsabilité pénale, la fermeture de vos comptes bancaires, etc.
Ce que le CANAFE attend de votre audit AML
Chaque fois que le CANAFE examine une MSB, il demande le dernier rapport d'examen de l'efficacité AML. L'organisme de réglementation attend de vous que vous :
- Réalisiez un audit tous les deux ans, comme prévu
- Fassiez réaliser l'examen par un organisme indépendant
- Couvriez les cinq piliers du programme de conformité
Si vous ne fournissez aucun rapport ou si vous fournissez des conclusions obsolètes, l'organisme a toute autorité pour prendre des mesures.
Ce que les banques attendent de votre audit AML
Les prestataires bancaires demandent toujours une copie du dernier audit AML lorsqu'ils acceptent un MSB. Ils considéreront votre demande comme incomplète si aucun rapport d'examen n'est joint.
Vous devez élaborer un document complet contenant les conclusions du dernier examen AML. Les banques attendent également de vous que l'audit soit réalisé par une personne qui connaît parfaitement les lois canadiennes en matière de technologies financières.
Si vous ne pouvez pas répondre à ces attentes, il vous sera difficile d'obtenir un compte bancaire au Canada. Cela est particulièrement vrai si vous souhaitez vous inscrire auprès d'une des cinq grandes banques canadiennes.
Renno Co. & Fintech's AML Effectiveness Review : ce que nous offrons
L'audit AML est un examen complet de la fonction de conformité AML de votre entreprise. Lorsque vous nous contactez pour un examen de l'efficacité de votre système de lutte contre le blanchiment d'argent, nous suivons un processus détaillé qui est entièrement conforme aux attentes de FINTRAC et des banques :
1. Examen des politiques et des programmes
Nous examinons vos politiques et procédures écrites afin de nous assurer qu'elles :
- Sont conformes aux lois en vigueur et aux directives de FINTRAC
- Reflètent vos activités commerciales réelles
- Incluent des procédures d'identification et de signalement des transactions suspectes
Nos conseillers juridiques se tiennent toujours au courant des dernières réglementations en matière de technologies financières afin de garantir l'exactitude de vos documents.
2. Validation de l'évaluation des risques
Toutes les institutions de services monétaires (ISM) doivent utiliser une approche fondée sur les risques pour les audits AML. Nous examinons vos mesures afin de confirmer :
- Que les catégories de risques sont correctement identifiées (client, produit, canal de distribution, zone géographique)
- Que les notations sont logiques et basées sur des critères clairs
- Que les contrôles sont liés à votre profil de risque inhérent
L'objectif principal de la validation des risques est de garantir que votre entreprise ne sera pas signalée par le CANAFE et les banques par la suite.
3. Évaluation de la formation en matière de conformité
Le CANAFE et les banques canadiennes veulent que votre entreprise de services monétaires dispose d'un programme de conformité solide. Ce programme doit également inclure des mesures de formation pour le personnel. Nos agents évalueront cet aspect de votre programme de conformité afin de s'assurer que :
- La formation est à jour et adaptée à chaque fonction
- Le personnel comprend les obligations de déclaration et les signaux d'alerte
- Les registres de formation sont complets et vérifiables
Il ne suffit pas d'avoir un programme de conformité si tous les membres de l'entreprise ne participent pas au respect des règles.
4. Examen de la surveillance et des déclarations continues
Les conseillers de Renno Co. & Fintech évaluent :
- Vos processus de déclaration des opérations douteuses, des opérations importantes en espèces et des opérations importantes en monnaie virtuelle
- Comment vous identifiez les activités inhabituelles ou suspectes
- Si la surveillance est documentée et examinée
Cette étape nous permettra de déterminer si votre entreprise se conforme aux obligations de surveillance et de déclaration de FINTRAC.
5. Tenue des registres et contrôle des données
Les entreprises sont tenues de respecter les obligations de tenue de registres imposées par le CANAFE. C'est pourquoi nous :
- Examinons la conservation des fichiers KYC
- Les protocoles de stockage des registres
- Les contrôles d'accès et les mesures de sécurité
L'évaluation de ces données permet de déterminer s'il y a eu des violations des obligations de tenue de registres.
6. Contrôles de gouvernance et de surveillance
La dernière étape d'un examen de l'efficacité de la lutte contre le blanchiment d'argent consiste à effectuer des contrôles de surveillance. Nous évaluons si :
- Le responsable de la conformité dispose des pouvoirs et des ressources nécessaires
- La direction reçoit les rapports et réagit aux risques
- La surveillance au niveau du conseil d'administration est documentée, le cas échéant
Une fois la vérification terminée, nous compilerons toutes les conclusions de l'audit AML dans un rapport unique.
Que contient le rapport final d'audit AML ?
Après avoir procédé à l'examen de l'efficacité des mesures AML, nous vous fournirons un rapport qui :
- Répondra à vos exigences réglementaires
- Maintiendra vos relations bancaires
- fournira des recommandations concrètes
Notre rapport fournit un résumé personnalisé et détaillé des conclusions, accompagné de recommandations concrètes sur la manière d'améliorer la fonction AML de votre entreprise afin de respecter les meilleures pratiques du secteur.
Problèmes courants que nous signalons dans nos évaluations de l'efficacité AML
Notre audit vous permet de renforcer vos politiques de conformité afin d'éviter les signaux d'alerte AML. Voici quelques-unes des lacunes les plus courantes que nous constatons et que nous aidons à corriger :
- Politiques obsolètes qui ne reflètent pas les récentes modifications réglementaires
- Évaluations des risques qui ne tiennent pas compte de l'exposition réelle (par exemple, cryptomonnaies, clients transfrontaliers)
- Registres de formation incomplets ou incohérents
- Protocoles de surveillance faibles (par exemple, absence de seuils d'alerte, absence de documentation)
- Pistes d'audit manquantes pour l'examen des transactions ou les escalades
- Dossiers KYC ne comportant pas les étapes clés de vérification d'identité
Un audit AML solide vous permet de rester en conformité : travaillez avec nous pour votre examen biennal
Toutes les institutions de services monétaires (ISM) et les entreprises enregistrées auprès du CANAFE doivent effectuer un examen de l'efficacité de leur lutte contre le blanchiment d'argent tous les deux ans. Il s'agit d'une obligation légale et d'une nécessité commerciale qui aide votre ISM à rester en sécurité.
Renno Co. & Fintech propose des audits AML sur mesure et conformes aux exigences réglementaires qui aident votre entreprise à rester en conformité, à se développer plus rapidement et à gagner la confiance des régulateurs et des banques.
Contactez-nous dès aujourd'hui pour planifier votre examen de l'efficacité de votre lutte contre le blanchiment d'argent et bénéficier d'un audit qui apporte une réelle valeur ajoutée.
