Une conformité rigoureuse en matière de lutte contre le blanchiment d'argent (LBA) et le financement du terrorisme (CTF) est essentielle pour les entreprises de technologie financière au Canada. Vous devez nommer des agents de conformité et des cadres supérieurs pour garantir la conformité légale de vos opérations.
Si la plupart des entreprises de services monétaires (ESM) sont conscientes des responsabilités de leurs agents de conformité, elles manquent d'informations sur les obligations des cadres supérieurs. Nous vous aiderons à comprendre le rôle de vos cadres supérieurs dans la conformité LBA/CTF.
Qu'est-ce que la conformité AML/CTF ?
La Loi sur le recyclage des produits de la criminalité et le financement des activités terroristes régit le régime de conformité AML et CTF du Canada. Elle applique des politiques pour :
- Les ESP
- Les prestataires de services de paiement (PSP)
- Les banques
- Les coopératives de crédit
- Les courtiers en valeurs mobilières
Votre programme de conformité AML et CTF doit mettre en œuvre des mesures visant à prévenir le blanchiment d'argent. Les politiques doivent également aider votre entreprise à lutter contre le financement du terrorisme.
Quelles sont les responsabilités de la haute direction en matière de conformité AML/CTF ?
Plus de 24 000 entreprises privées canadiennes de technologie financière sont en première ligne dans la lutte contre la criminalité financière. Ces entreprises atteignent leurs objectifs avec l'aide de cadres supérieurs internes. Les principales responsabilités légales de la haute direction en matière de conformité AML et CTF sont les suivantes :
1. Approuver les politiques AML/CTF
La principale responsabilité de la haute direction est d'examiner les projets de politiques AML et CTF de leur entreprise. Elle doit également approuver les mesures spécifiques contenues dans ces projets, telles que :
- Le programme de conformité global
- Les directives internes en matière de lutte contre le blanchiment d'argent et le financement du terrorisme
- Les protocoles d'escalade pour traiter les violations de la conformité AML et CTF
- Les programmes de formation destinés aux employés afin de maintenir la conformité
Le CANAFE et d'autres organismes de réglementation attendent des cadres supérieurs d'une entreprise de technologie financière qu'ils comprennent parfaitement leurs politiques. Les dirigeants doivent mettre en œuvre le programme de conformité de manière efficace et approuver les nouvelles modifications visant à le renforcer chaque fois que cela est nécessaire.
2. Supervision des mesures d'évaluation des risques
Toutes les institutions de services monétaires, telles que les encaisseurs de chèques et les fournisseurs d'actifs cryptographiques, doivent fonder leur programme de conformité AML sur une approche fondée sur les risques. Cela signifie que vos cadres supérieurs doivent :
- Définir une tolérance générale au risque pour l'entreprise
- Vérifier les résultats des évaluations internes périodiques des risques
- S'assurer que les résultats de l'évaluation des risques sont utilisés pour prendre des décisions commerciales judicieuses
La haute direction de votre entreprise doit toujours mettre en œuvre des mesures générales d'évaluation des risques. Cette mesure est non seulement une obligation légale, mais elle est également essentielle au bon fonctionnement de l'entreprise.
3. Nommer un responsable de la conformité
Chaque EMS FINTRAC doit avoir un responsable de la conformité (CCO) qui aide à la mise en œuvre des politiques. Ce responsable est nommé par la direction. Un CCO doit avoir :
- Le pouvoir d'agir de manière indépendante
- Les ressources et le personnel nécessaires pour élaborer des mesures de conformité AML et CTF
Ces ressources sont fournies au CCO par la direction d'une EMS. Votre responsable doit s'assurer que le responsable de la conformité qu'il nomme possède les qualifications requises pour diriger le programme.
4. Examen des rapports de conformité en matière de LBC/FT
La haute direction de votre entreprise recevra en temps opportun des rapports de conformité du responsable de la conformité, tels que :
- Rapports internes sur les opérations douteuses (ROD)
- Rapport annuel sur l'efficacité de la conformité
- Conclusions de l'audit interne
- Résultats de l'évaluation des risques
- Rapport sur les indicateurs de performance en matière de conformité aux mesures de LBC/FT
Votre haute direction doit examiner ces rapports et prendre les mesures nécessaires pour s'assurer que la conformité de votre ESF aux mesures de LBC/FT est intacte.
5. Identification des violations de la conformité AML/CTF
Le cadre supérieur d'une MSB doit avoir le souci du détail pour identifier les violations de la conformité. Les rapports et les résultats de performance mentionnés précédemment doivent être examinés non seulement pour en dégager les points forts, mais aussi les points faibles.
Par exemple, si un rapport sur les transactions suspectes montre qu'un client spécifique se livre à des comportements à haut risque, votre direction doit identifier le schéma. Elle doit également prendre les mesures appropriées contre les violations.
6. Prendre des mesures contre les violations de la conformité AML/CTF
En cas de violation signalable des politiques AML/CTF, telle que le non-dépôt d'un rapport obligatoire ou un problème de contrôle des sanctions, la direction doit :
- Enquêter sur la cause profonde
- S'assurer que la violation est traitée rapidement
- La signaler aux autorités de réglementation si nécessaire
- Superviser la mise en œuvre d'un plan de remédiation
L'examen des violations du programme AML/CTF devant être signalées et la prise de mesures appropriées constituent un mécanisme de responsabilité essentiel.
Quelles sont les conséquences d'un manquement de la direction générale ?
Les conséquences d'un manquement de la direction générale en matière d'AML/CTF sont graves, notamment
- Des sanctions pécuniaires infligées par le CANAFE, la Banque du Canada et d'autres institutions
- La perte de relations bancaires en raison d'un statut à haut risque
- Une responsabilité pénale potentielle, pouvant être sanctionnée par une peine d'emprisonnement
De telles sanctions entraîneront une atteinte à la réputation et pourraient entraîner la fermeture définitive de l'entreprise.
Prévenez les manquements à la conformité AML/CTF avec l'aide de Renno Co. & Fintech
Notre cabinet soutient les fintechs, les MSB et les entités réglementées en :
- Auditant leur cadre AML/CTF actuel
- Conseillant les conseils d'administration et les dirigeants sur la responsabilité en matière de lutte contre le blanchiment d'argent
- Préparant la documentation relative à la gouvernance et les procès-verbaux du conseil d'administration
- Soutenant la nomination et l'intégration du CCO
- Fournissant une formation personnalisée sur la lutte contre le blanchiment d'argent et le financement du terrorisme à l'intention des cadres
Que vous soyez une start-up ou une fintech en pleine expansion, nous aidons les équipes de direction à assumer leurs responsabilités tout en instaurant un climat de confiance avec les régulateurs et les partenaires bancaires.
Contactez-nous dès aujourd'hui pour aider vos cadres supérieurs à se conformer aux normes AML/CTF
Dans le contexte réglementaire actuel, l'ignorance n'est pas une excuse. En tant que directeur, fondateur ou cadre supérieur, vous êtes responsable de la conformité AML/CTF.
Si vous n'êtes pas certain que votre équipe de direction s'acquitte de ces obligations, c'est le moment d'agir et de consulter un cabinet d'avocats spécialisé dans les technologies financières.
Contactez-nous dès aujourd'hui pour vous assurer que votre direction assume ses responsabilités en matière de lutte contre le blanchiment d'argent et le financement du terrorisme et instaure une culture de conformité défendable à tous les niveaux de l'entreprise.
